中小银行年报大幕已经徐徐拉开。

近日，重庆农村商业银行股份有限公司（下称“渝农商行”，601077.SH）发布了2022年年报，数据显示，截至2022年末，其资产规模突破1.35万亿元，较上年末增长6.79%，资产规模在已公布2022年报的六家农商行中居于前列；归属于母公司净利润为102.76亿元，同比增长7.49%。

然而，受到2022年前三季度净息差大幅下行的拖累和去年理财市场收益率下行导致手续费大幅减少的影响，2022年，渝农商行营业收入289.91亿元，降幅6%，是已披露年报的6家农商行中唯一一家增幅为负的银行。

在资产质量方面，受到宏观经济整体影响，渝农商行在房地产、对公批发零售以及零售贷款等领域的不良率居高，但另一方面，制造业和租赁不良率的大幅降低使得期全年资产质量改善指标又好于同业。

4月6日，《华夏时报》记者就年报中有关数据致函渝农商行，截至发稿，未收到任何回复。

四季度边际企稳

2022年报数据显示，渝农商行资产、贷款、存款规模继续居重庆第一。截至报告期末，渝农商行资产总额13518.61亿元，同比增长6.79%；存款余额8249.47亿元；贷款余额6326.77亿元。

《华夏时报》记者注意到，渝农商行2022年营业收入289.91亿元，降幅6%，虽然在6家农商行中是唯一一家营收超过200亿元的银行，但增速却垫底。具体来看，常熟银行、江阴银行、瑞丰银行、张家港行、无锡银行、渝农商行较上一年度营收增速分别为15.07%、12.27%、6.49%、4.57%、3.01%和-6%；归母净利润增速分别为25.39%、26.88%、20.20%、29%、26.65%和7.49%。

值得注意的是，由于2022年前三季度净息差下滑幅度较大，尽管客户规模有所扩张但也未能抵消对该行全年经营业绩拖累的表现，此外，非息收入的下滑也进一步恶化了该指标。

渝农商行2022年第三、四季度营收增速分别为-8.45%和-17.25%。2022全年实现利息净收入254.04亿元，同比下降3.17%。对于利息净收入同比减少，渝农商行解释称，主要是由于各项资产负债平均余额变动带动利息净收入增加22.60亿元，受平均收益率和成本率变动影响利息净收入减少30.91亿元。

Wind数据显示，2022年渝农商行第四季度单季净息差同比下降8bp，较三季度环比回升12bp，四季度净息差回稳迹象明显。

“2022年下半年，存款及同业负债成本均出现下行，零售贷款占比稳中有升，支撑了息差表现。”国泰君安相关研报分析表示。

年报数据显示，2022年渝农商行客户存款平均余额8025.85亿元，成本率1.97%,较上一年度减少1bp，应付同业及其他金融机构平均余额1477.42亿元，成本率2.18%，较上一年度大幅减少45bp。

截至报告期末，渝农商行客户贷款及垫款利息收入294.96亿元，同比增长2.09%。“客户贷款和垫款平均余额的较快增长支撑了息差表现。其中，零售贷款利息收入占客户贷款和垫款利息收入同比增加1.49%至51.09%。”渝农商行表示。

2022年，渝农商行非息收入35.87亿元，同比减少10.21亿元，降幅22.15%。其中，手续费及佣金净收入19.13亿元，同比下降8.11亿元，降幅29.77%。

《华夏时报》记者发现，手续费及佣金收入减少的主要原因为资金理财手续费减少。2022年，渝农商行的资金理财手续费收入为4.62亿元，较上年减少11.77亿元，降幅为71.8%。该行称，主要是由于整体市场资产收益率下降所致。

对公制造业、租赁业不良率下降

报告期末，渝农商行不良贷款率为1.22%，同比下降0.03%，拨备覆盖率357.74%，较上年末增长17.49%。资产质量向好，但相较于已披露的农商行多低于1%的不良贷款率，渝农商行该指标较高。

华泰证券研报指出，截至2022年末，渝农商行零售及对公不良率分别为1.17%和1.47%，分别较6月末增加6bp和-7bp。此外，关注率较6月末减少46bp至1.29%；逾期率较6月末减少9bp至1.33%，隐性指标有所改善。

从行业集中度及不良贷款分布情况来看，截至2022年末，该行房地产业不良率最高，达7.28％；其次为批发和零售业，不良贷款率为5.45％。此外，受宏观经济复苏放缓等因素影响，部分个人客户收入下降、债务偿付能力减弱，该行零售贷款不良余额及不良率也均较上年末有所上升。

此外，从结构上来看，对公制造业、租赁业不良率下降，是全年资产质量指标改善的关键。

年报数据显示，该行制造业贷款616.79亿元，占比对公贷款总额9.75%，不良贷款率1.19%，较上年度1.42%减少23bp；租赁贷款724.16亿元，占比对公贷款11.45%，不良贷款率0.28%，较上一年度2.74%大幅减少246bp。

农文旅产业振兴研究院常务副院长袁帅对《华夏时报》记者表示：“农商行立足县城和农村，主要为三农服务，具有本土化、资金管控和信息获取效率三大综合优势，套用大行的放贷思路做对农业龙头企业的金融服务是不可取的，农商行应创新涉农金融产品，强化金融科技手段，改善提升银行端和企业端的信息不对称，畅通需求上行，金融下沉的服务通道。”

责任编辑：孟俊莲 主编：张志伟